Kargo Gönderim Saatleri;
Kartlarına Taksit
Yeni Üyelik
Üye Girişi
Banka Kredileri ve Yönetimi
Banka Kredileri ve Yönetimi
Birgül ŞAKAR
Sayfa Sayısı
:
266
Kitap Ölçüleri
:
16x23 cm
Basım Yılı
:
2013
ISBN NO
:
9786053774334
740,00
TL
öNSöZ
19601ı yıllardan sonra, dünya bankacılık sektörü çok büyük değişmelere sahne olmuş ve uluslar arası olma yolunda hızla ilerlemiştir. Bankaların ve diğer endüstriyel kuruluşların fonlama yöntemlerini değiştiren yeni sermaye piyasaları ortaya çıkmıştır. Elektronik bankacılık sayesinde hizmet türleri artmış ve maliyetler işlem başına düşmeye başlamıştır. Bankalar yeni kredi ürünleri ve yöntemleri geliştirmiş ve hizmet fonksiyonuna verdikleri önemi giderek arttırmıştır. Banka sektöründeki tüm bu gelişmelere rağmen, bankalarda kredilendirme hala ana faaliyet konusu olmuştur.
Bankaların asli fonksiyonu bir ekonomideki atıl fonları fon ihtiyacı olan kesimlere minimum maliyetle aktarmaktadır. Bu fonlar aktarırken bankanın amacı gelir ve risk arasında bir denge kurmak ve minimum riskle maksimum geliri elde etmeye çalışmaktır. Bu tür bir sistemin kuruluş ve işlemesi ise, bankaların faaliyet gösterdiği ekonomik ve finansal ortamın ne kadar sağlıklı ve istikrarlı olduğuyla ilgilidir. Ekonomik ve politik istikrarın sağlanmadığı bir ortamda, tasarrufların mali kesime yönelmesi ve yatırımcılara aktarılması, yani bankaların asli fonksiyonların yerine getirmesi zordur.
Bu kitabın birinci bölümünde, kredilendirmeyle ilgili genel bilgiler, kredi yönetiminde bankaların izlediği kredi politikaları ve uyguladıkları kredi kültürü anlatılmış olup, ikinci bölümde şube ve Genel Müdürlük bazında krediler fonksiyonunun organizasyon yapısının kredi yönetimindeki etkinliği incelenmiştir. Ayrıca kredilerin yapılandırmasının, kredi yönetiminde önemi irdelenmiştir. Kitapta, uygulamada kullanılan banka kredileri tesis ve yönetim aşamaları esas alınarak, çeşitli bankalardaki çalışmalar incelenmiş, banka organizasyonu içerisindeki birimlerin görevleri, görev tanımları ve işlevleri ayrıntılı olarak ortaya konulmuştur. Üçüncü bölüm de nakdi kredi çeşitleri, dördüncü bölümde Gayri nakdi kredi çeşitleri, beşinci bölümde Dış krediler ve altıncı bölümde bireysel krediler ayrıntılı bir biçimde ele alınmıştır.
Elinizdeki kitap finans sektörünün yapı taşlarından biri olan bankalarda günümüzde kullanılan krediler ve yönetimi hakkında çok geniş bir veri tabanı temelinde hazırlanmış kaynak eserdir.
Bu eserle Banka kredileri ve yönetimi alanında başvurulabilecek kaynak kitaplardan birini sizlerin kullanımına sunmaktayım. Gösterdiğim tüm titizliğe rağmen olabilecek hatalarımdan dolayı bu çalışmadan faydalanacak tüm okuyucularımın hoş görüsüne sığınıyorum.
İÇİNDEKİLER
ÖNSÖZ
İÇİNDEKİLER
BİRİNCİ BOLUM
BANKALARDA KREDİ YÖNETİMİ
1.1.Banka Kavramı
1.2. Kredi İşlemlerinde Temel Bilgiler
1.2.1. Kredinin Tanımı
1.2.2. Kredinin Unsurları
1.2.3. Kredinin İşlevleri
1.2.4. Kredinin Kaynaklan
1.3. Kredi Politikasının Belirlenmesi
1.3.1- Yazılı Kredi Politikalarının Oluşturulması
1.3-2. Kredi Politikası Konuları ve Prosedürleri
1.3.3- Kredi Politikaları ve Denetimi
1.4. Kredi Kullandırma İlkeleri
1.4.1. Güvenlik (Emniyet) İlkesi
1.4.2. Seyyaliyet (Akışkanlık) İlkesi
1.4.3. Verimlilik İlkesi
1.4.4. Dağılımın Uygunluk İlkesi
1.4.5. Diğer İlkeler
1.5. Kredi Kültürünün Geliştirilmesi
1.6. Kredi Yönetiminde Temel Prensipler
1.7. Kredi Yönetiminde Kalite Belirleme
İKİNCİ BOLUM
BANKALARDA KREDİLER FONKSİYONUNUN
OPGANİZASYON YAPISI ve KREDİLENDİRME SÜRECİ
2.1. Krediler Fonksiyonunun Organizasyon Yapısı ..
2.1.1. Şube (Şube Kredi Komitesi)
2.1.1.1. Şube Kredi Komitesinin Çalışma İlkeleri ...
2.1.1.2. Şube Kredi Komitesinin Görevleri
2.1.2 Genel Müdürlük Birimleri
2.1.2.1. Krediler Müdürlüğü
2.1.2.2. Pazarlama Müdürlüğü
2.1.2.3- Kredi Uygulama Müdürlüğü 25
2.1.2.4. Kredi Takip ve Kontrol Müdürlüğü 25
2.1.2.5. Sorunlu Krediler Müdürlüğü 27
2.1.2.6. Genel Müdürlük Kredi Komitesi 28
2.2. Kredilenclirme Süreci 30
2.2.1. Kredi Başvurusu 31
2.2.1.1. Kredi İsteğinde Bulunan Firmayla Ön Görüşme Yapılması 31
2.2.1.2. Ziyaret ve İlk Görüşme 32
2.2.2. Kredi İsteğinin İncelenmesi 34
2.2.3. Kredi Talebinin Değerliliğinin Saptanması 35
2.2.3.1. Kredi Riskinin Belirlenmesi 36
2.2.3.2. Kredinin Yapılandırılması ve Belgelendirilmesi 39
2.2.3.3. Kredi Analizi 40
2.2.3-4. İstihbarat ve Açılacak Kredi Limitinin Tespiti AA
2.2.4. Kredilerin İzlenmesi Ve Kredi Kayıplarını Önleme 46
2.2.5. Kredinin Reddi 48
2.2.5.1. Kredi Taleplerinin Ret Nedenleri 49
2.2.5.2. Kredinin Tasfiyesi 50
2.3- Kredinin Sınıflandırılması 50
2.3.1. Niteliklerine Göre Sınıflandırma: 50
2.3.2. Vadelerine Göre Sınıflandırma: 52
2.3-3. Teminatlarına Göre Sınıflandırma: 53
2.3-4. Kaynaklarına Göre Sınıflandırma: 56
2.3-5. Kullanım Amacına Göre Sınıflandırma: 56
2.3-6. Kullanılan Sektörler Açısından Sınıflandırma: 56
2.3-7. İzin Açısından Sınıflandırma: 56
2.3.8. Kredilerin Gruplar Açısından Sınıflandırma: 57
2.4. Münakale (Dönüşüm) 59
2.5. Kredilerin Yenilenmesi ve Vadesi 60
2.6. Kredilerin Başka Bir Şubeye Nakli 61
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM:
NAKDİ KREDİLER (BİRİNCİ GRUP KREDİLER)
3.1. Borçlu Cari Hesap Kredisi 63
3.2. İştira Kredileri (Çek, Senet) 64
3-3- Senet Karşılığı Avans Kredileri 64
3-4. Dövize Endeksli Kredi (DEK) 67
3.5. Spot Krediler 67
3-6. Iskonto Kredileri 68
3- 7. Emtia-Ürün ve Mal Karşılığı Kredi 69
3-8. Mevduat Karşılığı Kredi 70
3.9. Döviz Tevdiat Karşılığı Kredi 71
3.10. İhracat Kredisi
3.11. İthalat Kredisi
3-12. Repo ve Bankanın Yatırım Fonları Karşılığı Kredi
3-13- Hazine Bonosu, Devlet Tahvili, Hisse Senedi İle Eurobond
Karşılığı Krediler
3.14. Altın Rehni Karşılığı Kredi
3-15. Alacağın-İstihkakın Temliki Karşılığı Kredi
3-16. İpotek Karşılığı Kredi
3.77. Ticari İşletme Rehni Karşılığı Kredi
3-18. Taşıt Rehni Karşılığı Kredi
3.19. Banka Kontgarantisi Karşılığı Kredi
3-20. Spot Dövize Endeksli Kredi
3.21. Gün İçi Kredi
3-22. Kurum Tahsilatları ve Takas Çekleri Nakit Yönetimi Kredisi
3.23. Taksitli Ticari Kredi
DÖRDÜNCÜ BOLUM
GAYRİNAKDİ KREDİLER (İKİNCİ GRUP KREDİLER)
4.1. (Gayrinakdi Krediler)
4.1.1. Teminat Mektubu YTL/Dövize Endeksli
4.1.2. Diğer Gayrinakdi Krediler
4.2. Teminat Mektuplarının Türleri
4.2.1. Limit Açısından Teminat Mektupları
4.2.1.1. Limit İçi Düzenlenen Teminat Mektupları:
4.2.1.2. Limit Dışı Olarak Düzenlenen Teminat Mektupları:
4.2.2. Şekilleri Açısından Teminat Mektupları
4.2.2.1. Geçici Teminat Mektupları
4.2.2.2. Kesin Teminat Mektupları:
4.2.2.3. Avans Teminat Mektupları:
4.2.2.4. Serbest Konulu Teminat Mektupları
4.2.2.4.1. Mahkeme ve İcra Dairelerine Hitaben Verilen Teminat
Mektupları
4.2.2.4.2. Vergi Dairelerine Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları ....
4.2.2.4.3. Veresiye Mal Alımı ve Bayilik, Acentelik İçin Verilen
Teminat Mektupları
4.2.2.4.4. Gümrüklere Hitaben Düzenlenen Teminat Mektupları
4.2.2.4.5. İhracatçı Birliklerine Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları
4.2.2.4.6. Diğer Bankalara Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları
4.2.2.4.7. Diğer Kuruluşlara Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları ...
4.2.2.4.8. Çiftçiler Lehine Verilecek Teminat Mektupları
4.2.3. Vadeleri Bakımından Teminat Mektupları
4.2.3.1. Vadesiz Teminat Mektupları: 97
4.2.3.2. Vadeli Teminat Mektupları 99
4.2.3.2.1. Teminat Mektubu Vadesinin Bitmesi 100
4.2.3.2.2. Vadeli Teminat MektuplarOının Vade Bitiminden Önce
Bankaya Teslim Edilmesi 101
4.2.3.2.3. Vadeli Teminat Mektuplarında Süre Uzatımı 101
4.2.4. Güvenceler Açısından Teminat Mektupları 102
4.2.4.1. Nakit Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 102
4.2.4.2. Mevduat, DTH Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 103
4.2.4.3. Altın Rehni Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 103
4.2.4.4. Hazine Bonosu, Devlet Tahvili Karşılığı Verilecek
Teminat Mektupları 104
4.2.4.5. Gelir Ortaklığı Ve Hisse Senetleri Karşılığı Verilecek
Teminat Mektupları 105
4.2.4.6. Alacağın-İstihkakın Temliki Karşılığında Verilecek
Teminat Mektupları 105
4.2.4.7. İpotek Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 106
4.2.4.8. Repo, Banka Yatırım Fonları, Ticari İşletme Rehni,
Taşıt Rehni Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 106
4.2.4.9. Kambiyo Senetleri Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 106
4.2.4.10. Banka Kontrgarantisi Karşılığı, Teminat Mektubu 107
4.3- Teminat Mektubunun Düzenlenmemesi 108
4.4. Teminat Mektubu Verilirken Dikkat Edilecek Konular 108
4.5. Teminat Mektubu Düzenlenmesinde İş Akışı 110
4.5.1. Limit İçi Teminat Mektuplarına İlişkin İşlemler 110
4.5.2. Adi Ortaklıklar Lehine Verilen Teminat Mektupları 111
4.5.3. Müşteri ile Sözleşme Yapılması ve Teminat Alınması 112
4.5.4. Teminat Mektubunun Düzenlenmesi 112
4.5.5. Teminat Mektubunun Kaydı 113
4.6. Firmanın Kredisinin Bulunduğu Şubenin Talimatı İle, Başka
Bir Şubeden Mektup Verilmesi 114
4.6.1. Talimatı Veren Şube Tarafından Yapılacak İşlemler 115
4.6.2. Talimatı Alan Şube Tarafından Yapılan İşlemler 115
4. 7. Teminat Mektubu Komisyonları 116
4.8. Teminat Mektubunun Son Durum Araştırılması 116
4.9. Teminat Mektubunun Kaybedilmesi 117
4.10. Lehdarın veya Kefillerin Ölümü, İflası veya Hacir Altına Alınması ....117
4.11. Teminat Mektubu ile İlgili Sözleşmenin Devri 119
4.12. Teminat Mektubunun Temliki 120
4.13- Teminat Mektubu Muhatabının Değişmesi 120
4.14. Teminat Mektubunun Tazmin Edilmesi 120
4.14.1. Muhatabın Tazmin Talebinde Bulunması 120
4.14.2. Teminat Mektubu Tazmininin Bankanın Başka Bir
Şubesinden Talep Edilmesi 121
4.14.3. Teminat Mektuplarında İhtiyati Tedbir Kararı 121
4.14.4. Teminat Mektubunun Lehdarın Sosyal Sigortalar Kurumu veya
Vergi Dairesi Borcu Nedeniyle Tazmin Talebi 122
4.14.5. Teminat Mektubu Tazmin Talebinde Dikkat Edilecek Konular ... .122
4.15. Bankanın Teminaıt Mektubunu Ödemeyi Reddetmesi ve Sonuçları ..123
4.16. Muhatap Tarafından Yargıya Başvurulması 123
4.16.1. Muhatabın İcraya Başvurması ve İtirazın İptalini İcra Tetkik
Merciinden İstemesi 123
4.16.2. Muhatap Tarafından Banka Aleyhine İtirazın İptali veya
Alacak Davası Açılması 124
4.17. Teminat Mektuplarının Haczi 124
4.18. Teminat Mektubunun Tazmini Halinde Rücu İlişkileri 125
4.18.1. Bankanın Lehdara Karşı Kontrgarantiye Dayanan Rücu Hakkı ...125
4.18.2. Mektubu Tazmin Eden Bankanın Kontrgarantide İmzası
Bulunan Kefile Rücu Hakkı 126
4.18.3- Mektubu Tazmin Eden Bankanın Muhataba Rücu Etmesi 126
4.19. Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 126
4.19-1. Vadeli Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 126
4.19-2. Vadesiz Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 127
4.20. Teminat Mektuplarının İptal Edilmesi 128
4.21. Diğer Bankalar Lehine Verilecek Teminat Mektupları 128
4.22. Döviz Üzerinden ve Döviz Karşılığı YTL Üzerinden
Düzenlenecek (Dövize Endeksli) Teminat Mektupları 130
4.23. Diğer Mektuplar 132
4.23.1. Yabancı Banka ve Benzeri Kredi Kurumlarının
Kontgarantilerine Dayanılarak Verilecek Teminat Mektupları 132
4.23.2. Referans Mektupları 133
4.23.3- İyiniyet Mektupları ve Yurtdışı Öğrenime İlişkin Mektuplar:
(Letter of Intent) 134
4.23.4. Bankaya Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları 135
4.24. İlgili Yasalar 136
4.24.1. Devlet İhale Kanunu 136
4.24.2. Kamu İhale Kanunu 136
BEŞİNCİ BÖLÜM
DIŞ KREDİLER
5.1. İhracat Kredileri 141
5.1.1. İhracata İlişkin Banka Kaynaklı Avans Kredileri 142
5.1.1.1. Sevk Öncesi İhracat Kredileri (İhracata Hazırlık Kredileri): 142
5.1.1.2. Sevk Sonrası İhracat Kredileri: 143
5.1.2. İhracat Kredisi Döviz Taahhüdü 144
5.1.3- İhracat Kredisinin Geri Ödenmesi 145
5.1.3.1. Kredi Taahhüdünün Gerçekleştirilmemesi Halinde
Uygulanacak Yaptırımlar: 145
5.1.3-2. İhracat Kredisine Tanınan Teşvikler: 146
5.2. Döviz Kredileri 146
5.2.1. Döviz Kredisi Döviz Taahhüdü 147
5.2.2. Döviz Kredisinin Geri Ödenmesi 148
53. Prefinansman Kredileri 148
5.4. İthalat Kredileri 150
5.4.1. Akreditif İşlemi 151
5.4.2. İthalat Kredileri Çeşitleri 157
5.4.2.1. Gayrinakdi İthalat Akreditif Kredisi 157
5.4.2.2. Vadeli Akreditif Kredisi: 157
5.4.2.3. Kabul ve Aval Kredileri: 158
5.4.2.4. Kabul Kredili Akreditif Kredisi: 159
5.4.2.5. Kabul Kredili Vesaik ve Mal Mukabili İthalat Kredisi: 159
5.4.2.6. İthalat Garantisi Kredisi: 159
54.2.7. Post Finansman Kredisi: 160
5.5. Yabancı Kaynaklı Krediler 160
5.5.1. Türk Eximbank Kaynaklı Krediler 160
5.5.1.1. Kısa Vadeli İhracat Kredileri 162
5.5.1.1.1. Sevk Öncesi İhracat Kredileri 162
5.5.1.1.2. Dış Ticaret Şirketleri (DTŞ) Kısa Vadeli İhracat Kredisi 166
5.5.1.1.3. İhracata Hazırlık Kredileri 168
5.5.1.1.4. KOBİ İhracata Hazırlık Kredileri 171
5.5.1.2. Özellikli Krediler 176
5.5.1.3. Döviz Kazandırıcı Hizmetler Kapsamındaki Krediler 181
5.5.1.4. İslam Kalkınma Bankası (İKB) Kaynaklı Krediler 188
5.5.2. GSM İhracat Garanti Programı 190
5.5.3. Hermes Kredileri 190
5.5.4. İhracat Sigorta Kuruluşlarının Garantisi Kapsamında
Kullandırılan Krediler 190
ALTINCI BÖLÜM
BİREYSEL KREDİLER
6.1. Genel Bilgiler 193
6.2. Blireysel Kredi Türleri 199
6.2.1. Tüketicisi Kredisi 199
6.2.2. Taşıt Kredisi 199
6.2.3. Kredili Mevduat Hesabı 200
6.2.4. Konut ve İşleri Kredisi 201
6.2.5. Eğitim Kredisi 201
6.2.6. Kariyer Kredisi 202
6.2.7. Kişisel Gelişim ve Hobi Kredisi 202
6.2.8. Evlilik Kredisi 203
6.2.9. Faturalı Alışveriş Kredisi 203
6.2.10. Tatil Kredisi 204
6.2.11. İnşaat Tamamlama Kredisi 204
6.2.12. Onarım ve Dekorasyon Kredisi 205
6.2.13. Doğalgaz Dönüşüm Kredisi 205
6.2.14. Banka Çalışanları (Personel Kredisi) 206
6.2.15. Kredi Kartları 206
EKLER
SÖZLÜK
YARARLANILAN KAYNAKLAR
ŞEKİLLER LİSTESİ
Şekil 1. Kredinin İşlevleri 5
Şekil 2. Kredi Politikaları 7
Şekil 3. Kredi Politikasının Uygulama Prosedürleri 9
Şekil 4. Kredi Tesis Kararı Verilirken Göz Önünde Tutulması Gereken
Prensipler 12
Şekil 5. Seyyaliyet (Akışkanlık )İlkesi 13
Şekil 6. Kredi Kültürü 16
Şekil 7. Kredi Yönetiminde Temel Prensipler 17
Şekil 8. Kredi Yönetiminde Dört Önemli Prensip 18
Şekil 9- Orta Ölçekli Bir Ticari Bankada Kredi Organizasyonunun Yapısı 19
Şekil 10. Şube Kredi Komitesinin Çalışma İlkeleri 21
Şekil 11. Şube Kredi Komitesinin Görevleri 22
Şekil 12. Krediler Müdürlüğünün İşlevleri 23
Şekil 13. Kredi Takip ve Kontrol Müdürlüğünün Görevleri 26
Şekil 14. Sorunlu Krediler Müdürlüğünün Çalışma Amaçlan 27
Şekil 15. Soaınlu Kredilerin Nedenleri 28
Şekil 16. Genel Müdürlük Kredi Komitesinin Görevleri 29
Şekil 17. Firma İle İlgili Yapılan Araştırmada Toplanması Gereken Bilgiler 32
Şekil 18. Firmaya İlk Ziyaret Öncesi ve Firma Ziyareti Sırasında
Yapılması Gerekenler 33
Şekil 19- Kredi Talebine ait Hazırlanılan Değerlendirmede Bulunması
Gereken Bilgiler 35
Şekil 20. Kredi İşlemlerinin Sonucu Olarak Doğabilecek Risk Kaynaklan 37
Şekil 21. 5C Artı 2C Kuralları 38
Şekil 22. 5C İlkesine Göre Kredi Riskini Artıran Nedenler 39
Şekil 23. Kredi Analizinde İş Akış Şeması 42
Şekil 24. Kredi Analiz Şeması 43
Şekil 25. İstihkakın Temliki Karşılığı Kredilerin Kullandırılabilmesi
için Gerekenler 74
Şekil 26. Bankanın Teminat Mektubunu Ödemediği Durumlar 80
Şekil 27. Limit Açısından Teminat Mektupları 82
Şekil 28. Geçici Teminat Mektubunun Kullanım İş Akışı 85
Şekil 29- Geçici Teminat Mektubu Verilirken Dikkat Edilmesi
Gereken Konular 86
Şekil 30. Lehdarın Taahhüdünü Kısmen veya Tamamen Yerine
Getirmemesi, İflas Etmesi Durumu 87
Şekil 31- Avans Tutarını Hak Edilebilme Koşullan 88
Şekil 32. İhaleyi Yapan Daire, Kurum veya Kuruluşun Yetkileri 89
Şekil 33- Mektup Verilirken Dikkat Edilen Konular 92
Şekil 34. Teminat Mektupları Verilmeden Önce İnceleme Yapılacak
Konular 93
Şekil 35. Gümrüklere Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları İşlemleri 94
Şekil 36. Gümrüklere Karşı Düzenlenen Teminat Mektuplarının Çeşitleri 95
Şekil 37. Teminat Mektubu Verilmesinde Sakınca Olan Durumlar 108
Şekil 38. Teminat Mektubu Verilirken Dikkat Edilmesi Gereken Konular 110
Şekil 39. Teminat Mektubu Verilirken Şubede Yapılan İşlemler 113
Şekil 40. Teminat Mektubu Kayıtlarında Bulunması Gereken Bilgiler 114
Şekil 41. Talimatı Veren Şubenin Verdiği Talimatta Bulunması
Gereken Bilgiler 115
Şekil 42. Vadeli Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 127
Şekil 43. Yürürlükteki İthalat Rejimi ve Yönetmeüğine dayanılarak
yapılacak ithalat işlemleri 150
TABLO LİSTESİ
Tablo 1. Yönetimin Değerlendirilmesi 18
Tablo 2. Kredi Süreci Bilgi Tablosu 30
Tablo 3- Rating Notlarına Göre Yeniden Değerleme Periyotlarının Örneği 48
Tablo 4. Münakale (Tür Değişikliği) Tablosu 60
19601ı yıllardan sonra, dünya bankacılık sektörü çok büyük değişmelere sahne olmuş ve uluslar arası olma yolunda hızla ilerlemiştir. Bankaların ve diğer endüstriyel kuruluşların fonlama yöntemlerini değiştiren yeni sermaye piyasaları ortaya çıkmıştır. Elektronik bankacılık sayesinde hizmet türleri artmış ve maliyetler işlem başına düşmeye başlamıştır. Bankalar yeni kredi ürünleri ve yöntemleri geliştirmiş ve hizmet fonksiyonuna verdikleri önemi giderek arttırmıştır. Banka sektöründeki tüm bu gelişmelere rağmen, bankalarda kredilendirme hala ana faaliyet konusu olmuştur.
Bankaların asli fonksiyonu bir ekonomideki atıl fonları fon ihtiyacı olan kesimlere minimum maliyetle aktarmaktadır. Bu fonlar aktarırken bankanın amacı gelir ve risk arasında bir denge kurmak ve minimum riskle maksimum geliri elde etmeye çalışmaktır. Bu tür bir sistemin kuruluş ve işlemesi ise, bankaların faaliyet gösterdiği ekonomik ve finansal ortamın ne kadar sağlıklı ve istikrarlı olduğuyla ilgilidir. Ekonomik ve politik istikrarın sağlanmadığı bir ortamda, tasarrufların mali kesime yönelmesi ve yatırımcılara aktarılması, yani bankaların asli fonksiyonların yerine getirmesi zordur.
Bu kitabın birinci bölümünde, kredilendirmeyle ilgili genel bilgiler, kredi yönetiminde bankaların izlediği kredi politikaları ve uyguladıkları kredi kültürü anlatılmış olup, ikinci bölümde şube ve Genel Müdürlük bazında krediler fonksiyonunun organizasyon yapısının kredi yönetimindeki etkinliği incelenmiştir. Ayrıca kredilerin yapılandırmasının, kredi yönetiminde önemi irdelenmiştir. Kitapta, uygulamada kullanılan banka kredileri tesis ve yönetim aşamaları esas alınarak, çeşitli bankalardaki çalışmalar incelenmiş, banka organizasyonu içerisindeki birimlerin görevleri, görev tanımları ve işlevleri ayrıntılı olarak ortaya konulmuştur. Üçüncü bölüm de nakdi kredi çeşitleri, dördüncü bölümde Gayri nakdi kredi çeşitleri, beşinci bölümde Dış krediler ve altıncı bölümde bireysel krediler ayrıntılı bir biçimde ele alınmıştır.
Elinizdeki kitap finans sektörünün yapı taşlarından biri olan bankalarda günümüzde kullanılan krediler ve yönetimi hakkında çok geniş bir veri tabanı temelinde hazırlanmış kaynak eserdir.
Bu eserle Banka kredileri ve yönetimi alanında başvurulabilecek kaynak kitaplardan birini sizlerin kullanımına sunmaktayım. Gösterdiğim tüm titizliğe rağmen olabilecek hatalarımdan dolayı bu çalışmadan faydalanacak tüm okuyucularımın hoş görüsüne sığınıyorum.
İÇİNDEKİLER
ÖNSÖZ
İÇİNDEKİLER
BİRİNCİ BOLUM
BANKALARDA KREDİ YÖNETİMİ
1.1.Banka Kavramı
1.2. Kredi İşlemlerinde Temel Bilgiler
1.2.1. Kredinin Tanımı
1.2.2. Kredinin Unsurları
1.2.3. Kredinin İşlevleri
1.2.4. Kredinin Kaynaklan
1.3. Kredi Politikasının Belirlenmesi
1.3.1- Yazılı Kredi Politikalarının Oluşturulması
1.3-2. Kredi Politikası Konuları ve Prosedürleri
1.3.3- Kredi Politikaları ve Denetimi
1.4. Kredi Kullandırma İlkeleri
1.4.1. Güvenlik (Emniyet) İlkesi
1.4.2. Seyyaliyet (Akışkanlık) İlkesi
1.4.3. Verimlilik İlkesi
1.4.4. Dağılımın Uygunluk İlkesi
1.4.5. Diğer İlkeler
1.5. Kredi Kültürünün Geliştirilmesi
1.6. Kredi Yönetiminde Temel Prensipler
1.7. Kredi Yönetiminde Kalite Belirleme
İKİNCİ BOLUM
BANKALARDA KREDİLER FONKSİYONUNUN
OPGANİZASYON YAPISI ve KREDİLENDİRME SÜRECİ
2.1. Krediler Fonksiyonunun Organizasyon Yapısı ..
2.1.1. Şube (Şube Kredi Komitesi)
2.1.1.1. Şube Kredi Komitesinin Çalışma İlkeleri ...
2.1.1.2. Şube Kredi Komitesinin Görevleri
2.1.2 Genel Müdürlük Birimleri
2.1.2.1. Krediler Müdürlüğü
2.1.2.2. Pazarlama Müdürlüğü
2.1.2.3- Kredi Uygulama Müdürlüğü 25
2.1.2.4. Kredi Takip ve Kontrol Müdürlüğü 25
2.1.2.5. Sorunlu Krediler Müdürlüğü 27
2.1.2.6. Genel Müdürlük Kredi Komitesi 28
2.2. Kredilenclirme Süreci 30
2.2.1. Kredi Başvurusu 31
2.2.1.1. Kredi İsteğinde Bulunan Firmayla Ön Görüşme Yapılması 31
2.2.1.2. Ziyaret ve İlk Görüşme 32
2.2.2. Kredi İsteğinin İncelenmesi 34
2.2.3. Kredi Talebinin Değerliliğinin Saptanması 35
2.2.3.1. Kredi Riskinin Belirlenmesi 36
2.2.3.2. Kredinin Yapılandırılması ve Belgelendirilmesi 39
2.2.3.3. Kredi Analizi 40
2.2.3-4. İstihbarat ve Açılacak Kredi Limitinin Tespiti AA
2.2.4. Kredilerin İzlenmesi Ve Kredi Kayıplarını Önleme 46
2.2.5. Kredinin Reddi 48
2.2.5.1. Kredi Taleplerinin Ret Nedenleri 49
2.2.5.2. Kredinin Tasfiyesi 50
2.3- Kredinin Sınıflandırılması 50
2.3.1. Niteliklerine Göre Sınıflandırma: 50
2.3.2. Vadelerine Göre Sınıflandırma: 52
2.3-3. Teminatlarına Göre Sınıflandırma: 53
2.3-4. Kaynaklarına Göre Sınıflandırma: 56
2.3-5. Kullanım Amacına Göre Sınıflandırma: 56
2.3-6. Kullanılan Sektörler Açısından Sınıflandırma: 56
2.3-7. İzin Açısından Sınıflandırma: 56
2.3.8. Kredilerin Gruplar Açısından Sınıflandırma: 57
2.4. Münakale (Dönüşüm) 59
2.5. Kredilerin Yenilenmesi ve Vadesi 60
2.6. Kredilerin Başka Bir Şubeye Nakli 61
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM:
NAKDİ KREDİLER (BİRİNCİ GRUP KREDİLER)
3.1. Borçlu Cari Hesap Kredisi 63
3.2. İştira Kredileri (Çek, Senet) 64
3-3- Senet Karşılığı Avans Kredileri 64
3-4. Dövize Endeksli Kredi (DEK) 67
3.5. Spot Krediler 67
3-6. Iskonto Kredileri 68
3- 7. Emtia-Ürün ve Mal Karşılığı Kredi 69
3-8. Mevduat Karşılığı Kredi 70
3.9. Döviz Tevdiat Karşılığı Kredi 71
3.10. İhracat Kredisi
3.11. İthalat Kredisi
3-12. Repo ve Bankanın Yatırım Fonları Karşılığı Kredi
3-13- Hazine Bonosu, Devlet Tahvili, Hisse Senedi İle Eurobond
Karşılığı Krediler
3.14. Altın Rehni Karşılığı Kredi
3-15. Alacağın-İstihkakın Temliki Karşılığı Kredi
3-16. İpotek Karşılığı Kredi
3.77. Ticari İşletme Rehni Karşılığı Kredi
3-18. Taşıt Rehni Karşılığı Kredi
3.19. Banka Kontgarantisi Karşılığı Kredi
3-20. Spot Dövize Endeksli Kredi
3.21. Gün İçi Kredi
3-22. Kurum Tahsilatları ve Takas Çekleri Nakit Yönetimi Kredisi
3.23. Taksitli Ticari Kredi
DÖRDÜNCÜ BOLUM
GAYRİNAKDİ KREDİLER (İKİNCİ GRUP KREDİLER)
4.1. (Gayrinakdi Krediler)
4.1.1. Teminat Mektubu YTL/Dövize Endeksli
4.1.2. Diğer Gayrinakdi Krediler
4.2. Teminat Mektuplarının Türleri
4.2.1. Limit Açısından Teminat Mektupları
4.2.1.1. Limit İçi Düzenlenen Teminat Mektupları:
4.2.1.2. Limit Dışı Olarak Düzenlenen Teminat Mektupları:
4.2.2. Şekilleri Açısından Teminat Mektupları
4.2.2.1. Geçici Teminat Mektupları
4.2.2.2. Kesin Teminat Mektupları:
4.2.2.3. Avans Teminat Mektupları:
4.2.2.4. Serbest Konulu Teminat Mektupları
4.2.2.4.1. Mahkeme ve İcra Dairelerine Hitaben Verilen Teminat
Mektupları
4.2.2.4.2. Vergi Dairelerine Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları ....
4.2.2.4.3. Veresiye Mal Alımı ve Bayilik, Acentelik İçin Verilen
Teminat Mektupları
4.2.2.4.4. Gümrüklere Hitaben Düzenlenen Teminat Mektupları
4.2.2.4.5. İhracatçı Birliklerine Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları
4.2.2.4.6. Diğer Bankalara Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları
4.2.2.4.7. Diğer Kuruluşlara Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları ...
4.2.2.4.8. Çiftçiler Lehine Verilecek Teminat Mektupları
4.2.3. Vadeleri Bakımından Teminat Mektupları
4.2.3.1. Vadesiz Teminat Mektupları: 97
4.2.3.2. Vadeli Teminat Mektupları 99
4.2.3.2.1. Teminat Mektubu Vadesinin Bitmesi 100
4.2.3.2.2. Vadeli Teminat MektuplarOının Vade Bitiminden Önce
Bankaya Teslim Edilmesi 101
4.2.3.2.3. Vadeli Teminat Mektuplarında Süre Uzatımı 101
4.2.4. Güvenceler Açısından Teminat Mektupları 102
4.2.4.1. Nakit Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 102
4.2.4.2. Mevduat, DTH Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 103
4.2.4.3. Altın Rehni Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 103
4.2.4.4. Hazine Bonosu, Devlet Tahvili Karşılığı Verilecek
Teminat Mektupları 104
4.2.4.5. Gelir Ortaklığı Ve Hisse Senetleri Karşılığı Verilecek
Teminat Mektupları 105
4.2.4.6. Alacağın-İstihkakın Temliki Karşılığında Verilecek
Teminat Mektupları 105
4.2.4.7. İpotek Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 106
4.2.4.8. Repo, Banka Yatırım Fonları, Ticari İşletme Rehni,
Taşıt Rehni Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 106
4.2.4.9. Kambiyo Senetleri Karşılığı Verilecek Teminat Mektupları 106
4.2.4.10. Banka Kontrgarantisi Karşılığı, Teminat Mektubu 107
4.3- Teminat Mektubunun Düzenlenmemesi 108
4.4. Teminat Mektubu Verilirken Dikkat Edilecek Konular 108
4.5. Teminat Mektubu Düzenlenmesinde İş Akışı 110
4.5.1. Limit İçi Teminat Mektuplarına İlişkin İşlemler 110
4.5.2. Adi Ortaklıklar Lehine Verilen Teminat Mektupları 111
4.5.3. Müşteri ile Sözleşme Yapılması ve Teminat Alınması 112
4.5.4. Teminat Mektubunun Düzenlenmesi 112
4.5.5. Teminat Mektubunun Kaydı 113
4.6. Firmanın Kredisinin Bulunduğu Şubenin Talimatı İle, Başka
Bir Şubeden Mektup Verilmesi 114
4.6.1. Talimatı Veren Şube Tarafından Yapılacak İşlemler 115
4.6.2. Talimatı Alan Şube Tarafından Yapılan İşlemler 115
4. 7. Teminat Mektubu Komisyonları 116
4.8. Teminat Mektubunun Son Durum Araştırılması 116
4.9. Teminat Mektubunun Kaybedilmesi 117
4.10. Lehdarın veya Kefillerin Ölümü, İflası veya Hacir Altına Alınması ....117
4.11. Teminat Mektubu ile İlgili Sözleşmenin Devri 119
4.12. Teminat Mektubunun Temliki 120
4.13- Teminat Mektubu Muhatabının Değişmesi 120
4.14. Teminat Mektubunun Tazmin Edilmesi 120
4.14.1. Muhatabın Tazmin Talebinde Bulunması 120
4.14.2. Teminat Mektubu Tazmininin Bankanın Başka Bir
Şubesinden Talep Edilmesi 121
4.14.3. Teminat Mektuplarında İhtiyati Tedbir Kararı 121
4.14.4. Teminat Mektubunun Lehdarın Sosyal Sigortalar Kurumu veya
Vergi Dairesi Borcu Nedeniyle Tazmin Talebi 122
4.14.5. Teminat Mektubu Tazmin Talebinde Dikkat Edilecek Konular ... .122
4.15. Bankanın Teminaıt Mektubunu Ödemeyi Reddetmesi ve Sonuçları ..123
4.16. Muhatap Tarafından Yargıya Başvurulması 123
4.16.1. Muhatabın İcraya Başvurması ve İtirazın İptalini İcra Tetkik
Merciinden İstemesi 123
4.16.2. Muhatap Tarafından Banka Aleyhine İtirazın İptali veya
Alacak Davası Açılması 124
4.17. Teminat Mektuplarının Haczi 124
4.18. Teminat Mektubunun Tazmini Halinde Rücu İlişkileri 125
4.18.1. Bankanın Lehdara Karşı Kontrgarantiye Dayanan Rücu Hakkı ...125
4.18.2. Mektubu Tazmin Eden Bankanın Kontrgarantide İmzası
Bulunan Kefile Rücu Hakkı 126
4.18.3- Mektubu Tazmin Eden Bankanın Muhataba Rücu Etmesi 126
4.19. Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 126
4.19-1. Vadeli Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 126
4.19-2. Vadesiz Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 127
4.20. Teminat Mektuplarının İptal Edilmesi 128
4.21. Diğer Bankalar Lehine Verilecek Teminat Mektupları 128
4.22. Döviz Üzerinden ve Döviz Karşılığı YTL Üzerinden
Düzenlenecek (Dövize Endeksli) Teminat Mektupları 130
4.23. Diğer Mektuplar 132
4.23.1. Yabancı Banka ve Benzeri Kredi Kurumlarının
Kontgarantilerine Dayanılarak Verilecek Teminat Mektupları 132
4.23.2. Referans Mektupları 133
4.23.3- İyiniyet Mektupları ve Yurtdışı Öğrenime İlişkin Mektuplar:
(Letter of Intent) 134
4.23.4. Bankaya Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları 135
4.24. İlgili Yasalar 136
4.24.1. Devlet İhale Kanunu 136
4.24.2. Kamu İhale Kanunu 136
BEŞİNCİ BÖLÜM
DIŞ KREDİLER
5.1. İhracat Kredileri 141
5.1.1. İhracata İlişkin Banka Kaynaklı Avans Kredileri 142
5.1.1.1. Sevk Öncesi İhracat Kredileri (İhracata Hazırlık Kredileri): 142
5.1.1.2. Sevk Sonrası İhracat Kredileri: 143
5.1.2. İhracat Kredisi Döviz Taahhüdü 144
5.1.3- İhracat Kredisinin Geri Ödenmesi 145
5.1.3.1. Kredi Taahhüdünün Gerçekleştirilmemesi Halinde
Uygulanacak Yaptırımlar: 145
5.1.3-2. İhracat Kredisine Tanınan Teşvikler: 146
5.2. Döviz Kredileri 146
5.2.1. Döviz Kredisi Döviz Taahhüdü 147
5.2.2. Döviz Kredisinin Geri Ödenmesi 148
53. Prefinansman Kredileri 148
5.4. İthalat Kredileri 150
5.4.1. Akreditif İşlemi 151
5.4.2. İthalat Kredileri Çeşitleri 157
5.4.2.1. Gayrinakdi İthalat Akreditif Kredisi 157
5.4.2.2. Vadeli Akreditif Kredisi: 157
5.4.2.3. Kabul ve Aval Kredileri: 158
5.4.2.4. Kabul Kredili Akreditif Kredisi: 159
5.4.2.5. Kabul Kredili Vesaik ve Mal Mukabili İthalat Kredisi: 159
5.4.2.6. İthalat Garantisi Kredisi: 159
54.2.7. Post Finansman Kredisi: 160
5.5. Yabancı Kaynaklı Krediler 160
5.5.1. Türk Eximbank Kaynaklı Krediler 160
5.5.1.1. Kısa Vadeli İhracat Kredileri 162
5.5.1.1.1. Sevk Öncesi İhracat Kredileri 162
5.5.1.1.2. Dış Ticaret Şirketleri (DTŞ) Kısa Vadeli İhracat Kredisi 166
5.5.1.1.3. İhracata Hazırlık Kredileri 168
5.5.1.1.4. KOBİ İhracata Hazırlık Kredileri 171
5.5.1.2. Özellikli Krediler 176
5.5.1.3. Döviz Kazandırıcı Hizmetler Kapsamındaki Krediler 181
5.5.1.4. İslam Kalkınma Bankası (İKB) Kaynaklı Krediler 188
5.5.2. GSM İhracat Garanti Programı 190
5.5.3. Hermes Kredileri 190
5.5.4. İhracat Sigorta Kuruluşlarının Garantisi Kapsamında
Kullandırılan Krediler 190
ALTINCI BÖLÜM
BİREYSEL KREDİLER
6.1. Genel Bilgiler 193
6.2. Blireysel Kredi Türleri 199
6.2.1. Tüketicisi Kredisi 199
6.2.2. Taşıt Kredisi 199
6.2.3. Kredili Mevduat Hesabı 200
6.2.4. Konut ve İşleri Kredisi 201
6.2.5. Eğitim Kredisi 201
6.2.6. Kariyer Kredisi 202
6.2.7. Kişisel Gelişim ve Hobi Kredisi 202
6.2.8. Evlilik Kredisi 203
6.2.9. Faturalı Alışveriş Kredisi 203
6.2.10. Tatil Kredisi 204
6.2.11. İnşaat Tamamlama Kredisi 204
6.2.12. Onarım ve Dekorasyon Kredisi 205
6.2.13. Doğalgaz Dönüşüm Kredisi 205
6.2.14. Banka Çalışanları (Personel Kredisi) 206
6.2.15. Kredi Kartları 206
EKLER
SÖZLÜK
YARARLANILAN KAYNAKLAR
ŞEKİLLER LİSTESİ
Şekil 1. Kredinin İşlevleri 5
Şekil 2. Kredi Politikaları 7
Şekil 3. Kredi Politikasının Uygulama Prosedürleri 9
Şekil 4. Kredi Tesis Kararı Verilirken Göz Önünde Tutulması Gereken
Prensipler 12
Şekil 5. Seyyaliyet (Akışkanlık )İlkesi 13
Şekil 6. Kredi Kültürü 16
Şekil 7. Kredi Yönetiminde Temel Prensipler 17
Şekil 8. Kredi Yönetiminde Dört Önemli Prensip 18
Şekil 9- Orta Ölçekli Bir Ticari Bankada Kredi Organizasyonunun Yapısı 19
Şekil 10. Şube Kredi Komitesinin Çalışma İlkeleri 21
Şekil 11. Şube Kredi Komitesinin Görevleri 22
Şekil 12. Krediler Müdürlüğünün İşlevleri 23
Şekil 13. Kredi Takip ve Kontrol Müdürlüğünün Görevleri 26
Şekil 14. Sorunlu Krediler Müdürlüğünün Çalışma Amaçlan 27
Şekil 15. Soaınlu Kredilerin Nedenleri 28
Şekil 16. Genel Müdürlük Kredi Komitesinin Görevleri 29
Şekil 17. Firma İle İlgili Yapılan Araştırmada Toplanması Gereken Bilgiler 32
Şekil 18. Firmaya İlk Ziyaret Öncesi ve Firma Ziyareti Sırasında
Yapılması Gerekenler 33
Şekil 19- Kredi Talebine ait Hazırlanılan Değerlendirmede Bulunması
Gereken Bilgiler 35
Şekil 20. Kredi İşlemlerinin Sonucu Olarak Doğabilecek Risk Kaynaklan 37
Şekil 21. 5C Artı 2C Kuralları 38
Şekil 22. 5C İlkesine Göre Kredi Riskini Artıran Nedenler 39
Şekil 23. Kredi Analizinde İş Akış Şeması 42
Şekil 24. Kredi Analiz Şeması 43
Şekil 25. İstihkakın Temliki Karşılığı Kredilerin Kullandırılabilmesi
için Gerekenler 74
Şekil 26. Bankanın Teminat Mektubunu Ödemediği Durumlar 80
Şekil 27. Limit Açısından Teminat Mektupları 82
Şekil 28. Geçici Teminat Mektubunun Kullanım İş Akışı 85
Şekil 29- Geçici Teminat Mektubu Verilirken Dikkat Edilmesi
Gereken Konular 86
Şekil 30. Lehdarın Taahhüdünü Kısmen veya Tamamen Yerine
Getirmemesi, İflas Etmesi Durumu 87
Şekil 31- Avans Tutarını Hak Edilebilme Koşullan 88
Şekil 32. İhaleyi Yapan Daire, Kurum veya Kuruluşun Yetkileri 89
Şekil 33- Mektup Verilirken Dikkat Edilen Konular 92
Şekil 34. Teminat Mektupları Verilmeden Önce İnceleme Yapılacak
Konular 93
Şekil 35. Gümrüklere Karşı Düzenlenen Teminat Mektupları İşlemleri 94
Şekil 36. Gümrüklere Karşı Düzenlenen Teminat Mektuplarının Çeşitleri 95
Şekil 37. Teminat Mektubu Verilmesinde Sakınca Olan Durumlar 108
Şekil 38. Teminat Mektubu Verilirken Dikkat Edilmesi Gereken Konular 110
Şekil 39. Teminat Mektubu Verilirken Şubede Yapılan İşlemler 113
Şekil 40. Teminat Mektubu Kayıtlarında Bulunması Gereken Bilgiler 114
Şekil 41. Talimatı Veren Şubenin Verdiği Talimatta Bulunması
Gereken Bilgiler 115
Şekil 42. Vadeli Teminat Mektuplarında Zamanaşımı 127
Şekil 43. Yürürlükteki İthalat Rejimi ve Yönetmeüğine dayanılarak
yapılacak ithalat işlemleri 150
TABLO LİSTESİ
Tablo 1. Yönetimin Değerlendirilmesi 18
Tablo 2. Kredi Süreci Bilgi Tablosu 30
Tablo 3- Rating Notlarına Göre Yeniden Değerleme Periyotlarının Örneği 48
Tablo 4. Münakale (Tür Değişikliği) Tablosu 60
© Copyright 2024
Sitemizde yayınlanan görsel ve yazılı